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今年以来，先后出现中诚信托、吉林信托逾期无法兑付，超日债成为首例企业债违约，海鑫钢铁集团未能偿还逾期30亿银行贷款……屡现违约事件。企业拿了资金，很多不是用于自身经营，而是投资副业，如落后淘汰行业、房地产。目前，钢铁、水泥、电解铝、平板玻璃和船舶等五大产能过剩行业总负债规模约7.7万亿元，其中有息负债总规模约5 .15万亿元。

同时，关于长三角地区钢贸企业老板“消失”的传闻渐频，跑路老板的企业规模也上升至涵盖担保业务和钢贸市场的“集团级，但他们企业从事钢材贸易利润低，而且不需更多资金，银行给他们的资金大多投入到房地产、民间借贷，追求高利润。政策变了，市场变了，企业经营出现困难。

金融企业给予他们过度的融资，如过度产能一样，导致资金产能收益低下。

银行资产现在已经占到GDP比例的250%以上，大量的资产都呆滞在银行内部，这其中包括了很多优质资产，比如多达10万亿以上的房屋贷款。另一方面，银行的风险也在加大，担保链、钢贸金融导致不良贷款层出不穷。

然而欧美等西方发展国家基本上没有出现此类问题。欧美等西方国家的银行控制过度融资比较少见，他们主要依靠审查贸易的真实性入手，贸易融资占对公融资的比例较高，英国、美国分别为45%、35%，而香港、新加波银行贸易融资占对公融资的比例更是达到80%以上，多年的不良贷款控制也比较好，而他们资金基本没有流向房地产、地方融资平台。

中国银行真正按贸易审查融资的比例不到8%，目前过度融资现象比较严重,大约在20%左右，有些地方达到30%，严重影响全社会的资金收益，导致资金投向实体经济的比例在减少，受国家政策和货币政策影响比较大，也给银行经营和管理带来比较大的难度。因此，作为银行应该严格控制过度融资，确保银行长期稳定发展。

过度融资表现形式为多样性，但主要表现有三种：

社会融资流向来看，更多的社会融资流入了政府融资平台和大型国有企业、基建和房地产融资，这部分融资占全部融资的70%以上，中小企业融资仍然不足。

金融机构认识不到位，90%以上的银行使用传统的信贷标准，过分依赖抵押品等保证方式，忽视企业经营实际需要的审查，导致各种企业融资平台、政府融资平台多如牛毛。冒名、借名贷款现象非常严重，由此引起的不良贷款约占新增不良的70%左右。

两年无贸易背景的转口贸易融资、离岸融资增加幅度较大。据了解导致派生的保证金存款增长45%，全国大约在几万亿。2014年1月，各地外汇管理局对各商业银行进行了检查，各地商业银行相应减少了无贸易背景的转口贸易融资、离岸融资，从而引爆了6月底钱荒。如果不解决这个问题，钱荒等类似事件还将发生，不良贷款大量产生不可避免。

产生过度融资原因也是多方面的，而且涉及融资部门多，征信系统也没有债券信息。无贸易背景融资增多，企业发债后继续在银行融资，已办理贸易融资，用同样资料又到其他银行融资。其次，金融机构重视审查企业财务分析，为了存贷款考核业绩需要，忽视企业贸易真实性审查，金融系统缺乏贸易金融专业人才，客户经理、风险经没有财务与非财务分析能力；熟悉贸易流程、贸易规则、结算方式、各种贸易的销售方式的特点及实际运用的客户经理、风险经理太少，而且岗位交流少。

欧美等西方国家的银行也曾经经历过过度融资的经历，但20年来大幅改观，主要控制方法是通过贸易背景审查来进行，加强审查工作：

严格主体审查。主要审查内容：营业执照与销售的产品是否一致；产品是否符合特许生产许可证的要求；关联交易与隐形关联交易。

规范技术审查。主要审查：信用证条款、进出口合同；保税区货物进料单（转卖）；收付款的顺序；SWIFT报文内容；海事局的查询报告；银行操作流程、生产设备和生产能力、产品技术标准和技术合同。

加强账、单核对。做到财务报表中应付账款与采购清单核对；采购合同与进料单核对；将出库单与应收账款核对；承兑汇票与支付的客户、增值税发票核对；销售合同与采购合同核对；进料单与采购合同核对；运输单据与销售合同核对。

作为监管部门防止过度融资，要建立贸易真实性审查指引，指导银行贸易真实性审查工作，对没有按《流动资金贷款管理办法》审查贸易真实性的行为，严格问责，加大处罚力度；证券管理部门、银行业管理部门要与人民银行一起将证券信息纳入征信管理系统，从信息上杜绝过度融资；协助金融机构建立授信共享机制，落实主办行制度。

作为商业银行、证券公司、信托公司、小贷公司等经营机构控制过度融资主要从以下几方面入手：

金融要调整传统的信贷思维，给企业授信，无论是国内融资，还是国际贸易融资，都要严格贸易背景，没有贸易背景，财务状况再好，也不能提供融资便利。

要借鉴西方银行的好经验，不要为短期业绩做违规的业务，学习他们三种审查贸易真实性的办法、对于大金额的受托支付要根据购销合同中的约定批次分次发放，而每次发放，借款人都要提供订单、发票、资金使用计划等其他能证明借款人及其交易对手交易行为的资料等，因为每次发放支付前，贷款人都要对交易行为进行审查。

商业银行、证券公司、信托公司、小贷公司等经营机构要加强协调和配合，主要审查在其他行融资超过其经营需要的；发行债券，也要以贸易真实为前提，超过其经营需要的；已办理表外融资，不再办理表内融资。有国内外融资超过其经营需要的。

加强企业关联交易的分析，剔除非正常交易，建立集团授信机制，真正将没有贸易背景的融资降到最低，将融资的风险控制到最低，避免资金的短存长贷等现象再次发生，保持资金的合理流动性。