每到季末，比如3月底，银行拉存款拼命冲规模、鼓肚子，4月份“自然流产”，肚子就要瘪下去，而下一季很快就来到，继续玩“鼓肚子——瘪下去——再鼓起来”的资金游戏，如此循环往复。银行过去有“三铁”——铁账本、铁算盘、铁资金，但现在“三铁”早被废了，“买存款”、同业存放、资金池计划早就冲破了“三铁”行规。银行有两大数字极为敏感，也特别容易造假，一是存款数字，二是不良资产数字，有时候，“领导想要多少就是多少”。既增加成本，也损失了形象。
　　银行拉存款的招数多种多样，造成的问题也越来越多。一是培育了银行普遍的“做假文化”。银行为了在特殊时点抢存款，日息竟然开到了动辄千分之三到五的水平，这些钱在银行并不留下来，而是应付完考核时点，往往隔夜就走，这类存款被称为“一夜情”。这种弄虚做假的抢存款实际上形成了银行业内普遍的“做假文化”。二是无视存取自由原则。为了住存款，银行往往与客户软磨硬泡，遇有大额转取资金，想方设法死拉硬拽不放，客户正常取款需求得不到保证。有的银行甚至在网银系统上打“小补丁”，耍小聪明，搞小动作，限制客户划款额度和频率。三是以灰色手段拉存款引发腐败。在过度追求规模膨胀、对存款过度考核和激励的指挥棒下，商业银行合规风险加大，一些掌握资金资源的关键人物容易被拖下水，在多个地方都发生过有资源的大客户被银行拉下水的事件。四是造假存款产品很多，如同业代付、同业拆借、理财等泛滥。
　　商业银行的抢存款“文化”在国内市场十分流行，大家都是见怪不怪。对于经营风险和诚信的银行业来说，对虚假做法的熟视无睹甚至普遍参与是一种非常可怕的迹象。它不禁会引人质疑：商业银行除了在拉存款上做假，还在其他什么数字上做假？如果做假成为一种普遍的银行“文化”，那么银行的系统性风险如何控制？实际上，金融监管部门完全知道这种行业内的普遍造假，但依然保留着作为摆设的“贷存比”管理不放，这不也是一种自我欺骗吗？
　　银行只有大量发放贷款才能产生效益，而且贷款也一起能带动存款的增加，银行应该建立以效益为中小的考核机制，降低甚至取消年末、季末、月末存款余额的考核，尤其对年末、季末、月末由于存款增加的包括存款准备金、税收等成本实行处罚，杜绝抢存款事件的发生，否则调整经营结构就是一句空话。