今年是打好防范化解金融风险攻坚战的收官之年。一直以来，廉洁文化建设都是反腐倡廉工作的重要内容，而对于中小金融机构而言，新形势下防范信贷业务领域风险是做好金融反腐败工作的重中之重。而信贷文化建设不仅是农信社打造清廉金融文化的重要部分，更是强化和提升信贷风险防范能力，防范化解重大金融风险的关键一环。

加强信贷文化建设的重要意义

近年来，中小银行违纪违法案件频发，而信贷业务及其岗位是违纪违法的高发涉案领域。信贷资金作为商业银行的主要资源，具有稀缺性的特征，与社会其他领域一样，谁掌握稀缺资源谁就更容易个人底线失守和成为被围猎的对象，一家银行一旦形成了追逐私利和病态扭曲的文化氛围，就给各类违纪违法行为提供了滋生腐败的土壤和宽松环境。

信贷文化是信贷从业人员共同遵守的价值取向和行为规范，是金融企业清廉文化中的重要组成部分。良好的信贷文化不仅是信贷工作人员日常工作中使用的语言，也是现代化银行的工作准绳，在业务运营的各个环节和方面都有所涉及与渗透，对防范和化解重大金融风险发挥着重要作用。

一是指引和约束作用。当全体员工在良好的信贷文化引领下，通过实践磨合无形中就会形成一种意识形态的载体，激发组织的凝聚和向心力，对全员形成行为的指引和约束作用。

二是对制度的补充作用。商业银行一般都建立了较为严密的信贷规章制度来防范风险，但由于制度对人的执行依赖程度较高，一些道德层面的风险并不能得到有效控制，而信贷文化的灵活性和覆盖面能够有效防范或减少道德风险，这是硬性制度约束没有的优势。

建设清廉信贷文化难点

关系和人情文化依然盛行。中国是“人情”大国，尤其在农村更是关系社会和人情社会，人与人之间通过各种人情网、关系网彼此连接。农信社长期以来服务于农村，关系和人情文化无形中已渗入到运营理理念中，这种文化对银行经营而言有利也有弊，但有的金融从业者不知不觉就被不法之人利用，编织到“人情”网中。部分行社存在领导“打招呼”违规放贷的情况，滋生了各种关系贷、人情贷大行其道的腐败文化。

制度执行常常宽软无力。商业银行在信贷制度规范化建设上一般而言是相对健全的，但依然存在着执行“漏洞”和执行不力的问题，致使一些信贷制度形同虚设。特别是作为银行高管的“关键少数”如果在制度执行上开口子、打折扣，下属员工往往也不遑多让，不顾原则一味盲从，最终导致行社从上到下，制度的口子越开越大。

权力观异化导致以贷谋私。从思想根源看，金融从业者违反职业操守和廉洁纪律，其根源在于信仰缺失和价值观错位，又没有组织文化去约束，心无敬畏。在金钱诱惑、利益考验和困难挫折面前，把职权当做发财的机会，公款当成了挣钱的本金，忘却了身份、放弃了斗志、沉迷于名利或安于现状，使贷款权力成为了谋取私利的“摇钱树”。

经营偏离支农支小主阵地。部分行社业务经营存在“规模情节”和“速度冲动”，一味追逐短期利益，忽视长期风险，为“争创先进”或提高待遇福利，有的热衷于垒大户和服务当地所谓“权势”人物乃至黑恶势力；有的虚假经营、虚增利润，营造表面繁荣景象。这些情况都严重背离了农信社“支农支小”的市场定位，造成社会公众对农信系统的诚信危机。

新形势下，信贷文化建设具体路径

疫情后，农信系统经营风险更加突出，不良资产上升压力加大，信贷风险加速显现，在这一新形势下，信贷业务作为农村中小银行的主业，化解其存量和潜在风险，建设清廉信贷文化，坚决守住不发生系统性金融风险底线对农信系统来说至关重要。

队伍建设+考核引导。信贷从业人员是信贷文化建设的出发点和落脚点，信贷工作人员主流意识的培养是营造良好信贷文化的基础，而良好信贷文化的形成是通过信贷工作队伍长期行为规范的积淀实现的。

一是提升队伍素质积淀良好信贷文化。一方面，做好信贷从业人员的职业生涯规划，尤其是针对新上岗的信贷工作人员，切忌“边干边学”的人才培养误区，防范在“老带新”模式中传播错误信贷文化。另一方面，对于信贷从业者的违规行为要实行“零容忍”“刑罚不必，则禁令不行”，对屡查屡犯的员工应加大处罚力度，提高其违规成本，形成风清气正的信贷文化氛围。

二是优化激励考核机制。应树立科学业务发展观和绩效观，引导从业人员树立起求真务实的信贷文化，坚决杜绝弄虚作假，改变过去简单以信贷投放规模论英雄的激励制度，将绩效考核转变为以价值管理为核心的综合效益考核，打造从管理利润到管理价值的现代经营理念和信贷文化。

制度执行+流程管理。清廉信贷文化是中小金融机构廉洁金融文化的灵魂与缩影，而制度执行力和规范的信贷流程管理是廉洁信贷文化的保障。

一是重视“关键少数”。“船载千斤，掌舵一人”，要增强制度执行力，积极践行信贷文化及其理念，必须从高层做起，只有领导重视，员工才能积极落实，严格、有效的执行内部信贷管理制度，从而内化为行为习惯和文化传统。

二是建立团队共识。执行力要内化为信念、制度、具体行动等，就要依靠一套规范的信贷操作流程，通过干部员工长期的交流切磋、深度磨合，将廉洁信贷文化渗透到业务实践中。

顶层设计+科技赋能。事未至而预图，刚处之常有余。商业银行经营信贷业务就是在经营风险，收益与风险正相关，只有处理好风险与发展的关系，才能形成稳健的发展理念和信贷文化，从而实现信贷业务的健康发展。

一是完善顶层设计。稳健的信贷文化不能单纯依靠基层员工自觉，而是要依托自上而下的顶层设计，领导层准确把握经济形势，确定信贷业务发展的盈利目标以及风险承受范围，制定信贷发展战略，保持信贷政策前瞻性、预判性，形成稳健的信贷文化。

二是利用科技赋能。应关注如何利用有效的技术手段提高风险监测、分析能力，让信贷流程固定化、数据不可篡改、行为有迹可查、权限不可越级，优化对个人和岗位风险的识别方法，及时识别潜在风险，让信贷贪腐行为无处藏身。